第一章 總則
第一條 為實(shí)現(xiàn)捐贈(zèng)資金的保值增值，規(guī)范投資運(yùn)作行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融教育普及事業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)慈善法》、《基金會(huì)管理?xiàng)l例》、《慈善組織保值增值投資活動(dòng)管理暫行辦法》、民政部《關(guān)于規(guī)范基金會(huì)行為的若干規(guī)定（試行）》及本基金會(huì)《章程》規(guī)定，特制定本辦法。
第二條 投資資產(chǎn)指非限定性資產(chǎn)和在保值增值期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。本基金會(huì)所接受政府資助的財(cái)產(chǎn)和捐贈(zèng)協(xié)議約定不得投資的財(cái)產(chǎn)，不得用于投資。
第二章 投資原則
第三條 投資行為必須符合合法性原則，嚴(yán)格遵守國(guó)家、法律法規(guī)和本基金會(huì)宗旨，遵守與捐贈(zèng)人和受助人的約定。
第四條 投資行為必須符合安全性原則，在綜合考慮政策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡可能降低和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
第五條 投資行為必須符合有效性原則，在合法、安全的前提下，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)作收益的最大化。
第六條 投資行為必須符合規(guī)模適度的原則，不得因投資而影響本基金會(huì)公益慈善活動(dòng)的正常開展，確保待撥付項(xiàng)目資金按協(xié)議的約定及時(shí)、足額劃撥。
第三章 投資的范圍和條件
第七條 投資范圍包括：
（一）直接購買銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；
（二）將財(cái)產(chǎn)委托給受金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資；
（三）通過發(fā)起設(shè)立、并購、參股等方式直接進(jìn)行的與本基金會(huì)宗旨和業(yè)務(wù)范圍相關(guān)的股權(quán)投資；
（四）其它經(jīng)理事會(huì)決策同意的投資項(xiàng)目。
第八條 本基金會(huì)開展委托投資，應(yīng)當(dāng)選擇在中國(guó)境內(nèi)有資質(zhì)從事投資管理業(yè)務(wù)，且管理審慎，信譽(yù)較高的受金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機(jī)構(gòu)進(jìn)行。
第九條本基金會(huì)負(fù)責(zé)人和工作人員不得在投資的企業(yè)兼職或者變相領(lǐng)取報(bào)酬，受本基金會(huì)委托可以作為股東代表、董事或者監(jiān)事參與被投資企業(yè)的股東會(huì)、董事會(huì)。
第十條 本基金會(huì)資產(chǎn)投資比例，應(yīng)滿足以下條件：
（一）流動(dòng)性金融產(chǎn)品(包括銀行活/定期存款、大額存單、短期銀行理財(cái)產(chǎn)品、短期流動(dòng)性基金/資管產(chǎn)品)的比例原則上不低于本基金會(huì)當(dāng)年凈資產(chǎn)總額的5%—15%；
（二）分散投資風(fēng)險(xiǎn)，委托同一金融機(jī)構(gòu)同一產(chǎn)品的資產(chǎn)投資金額原則上不得高于本基金會(huì)當(dāng)年凈資產(chǎn)的30%；
（三）通過發(fā)起設(shè)立、并購、參股等方式直接進(jìn)行的股權(quán)投資金額原則上不得高于本基金會(huì)當(dāng)年凈資產(chǎn)的30%；
（四）投資項(xiàng)目金額超過以上比例的和計(jì)劃外的項(xiàng)目投資，須提交理事會(huì)審議。
第十一條 本基金會(huì)的投資禁止以下行為：
（一）可能使本組織承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（二）以投資名義向個(gè)人、企業(yè)直接提供借款；
（三）直接買賣股票或直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品；
（四）投資人身保險(xiǎn)產(chǎn)品；
（五）不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的投資；
（六）從事違背本基金會(huì)宗旨、有損本基金會(huì)信譽(yù)的投資行為；
（七）非法集資等國(guó)家法律法規(guī)禁止的其他活動(dòng)。
第十二條 本基金會(huì)的發(fā)起人、主要捐贈(zèng)人、負(fù)責(zé)人、理事、理事來源單位以及其他與本基金會(huì)之間存在控制、共同控制或者重大影響關(guān)系的個(gè)人或者組織，當(dāng)其利益與本基金會(huì)投資行為關(guān)聯(lián)時(shí)，不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害本基金會(huì)利益。理事和秘書處工作人員遇有個(gè)人利益與本基金會(huì)資產(chǎn)利益關(guān)聯(lián)時(shí)，不得參與相關(guān)事項(xiàng)的決策。
第四章 投資的決策、管理和監(jiān)督
第十三條 理事會(huì)是本基金會(huì)資產(chǎn)投資的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)本基金會(huì)的投資行為主要行使以下職能：
（一）審議年度投資計(jì)劃；
（二）審議投資管理制度；
（三）決定其他重大投資事項(xiàng)。
第十四條 本基金會(huì)“重大投資”是指：
（一）本基金會(huì)對(duì)外的股權(quán)投資；
（二）本基金會(huì)年度投資計(jì)劃外,一次性投資金額超過500 萬元的投資活動(dòng)；
（三）其他重大投資事項(xiàng)。
第十五條 秘書處在理事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下具體負(fù)責(zé)投資活動(dòng)的實(shí)施，主要職責(zé)是：
（一）在進(jìn)行充分市場(chǎng)調(diào)研前提下，編制本基金會(huì)年度投資計(jì)劃；
（二）執(zhí)行理事會(huì)決議，具體負(fù)責(zé)投資計(jì)劃的實(shí)施；
（三）在委托投資行為中，審核受托人的背景資料，包括其法律地位、產(chǎn)品屬性、資金實(shí)力、以往業(yè)績(jī)等；
（四）對(duì)投資狀況進(jìn)行監(jiān)控，包括資金收益和損失情況等，
發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告；
（五）定期報(bào)告投資計(jì)劃進(jìn)展和執(zhí)行情況；
（六）為投資項(xiàng)目建立專項(xiàng)檔案，完整保存投資論證、審批、管理和回收等過程的資料。專項(xiàng)檔案的保存時(shí)間不少于20年，統(tǒng)一交由財(cái)務(wù)籌資部歸檔。
第十六條 為確保資產(chǎn)投資的合法、安全、有效，本基金會(huì)應(yīng)組建投資工作小組，除本基金會(huì)相關(guān)工作人員外，可以外聘金融、投資、風(fēng)控、法律等專業(yè)領(lǐng)域的專家學(xué)者，從專業(yè)化角度對(duì)基金會(huì)投資行為的政策、法律、金融、市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)等問題提供咨詢和指導(dǎo)。
第十七條 投資操作流程：
（一）秘書處根據(jù)本基金會(huì)年度工作計(jì)劃和財(cái)務(wù)狀況，擬定對(duì)外投資的資金預(yù)算，并制定投資方案；
（二）年度投資方案上報(bào)理事會(huì)審議；
（三）根據(jù)理事會(huì)批準(zhǔn)的投資方案和投資工作小組的決定，財(cái)務(wù)籌資部負(fù)責(zé)辦理各類投資運(yùn)作；投資審批根據(jù)《基金會(huì)財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定，按權(quán)限審批。投資收益全部足額納入基金會(huì)統(tǒng)一賬戶進(jìn)行管理，并用于公益慈善目的。
第十八條 本基金會(huì)理事和監(jiān)事，負(fù)責(zé)對(duì)投資行為進(jìn)行監(jiān)督。
第十九條 本基金會(huì)重大投資行為應(yīng)按上級(jí)主管部門和登記管理機(jī)關(guān)規(guī)定予以公布，并接受社會(huì)監(jiān)督。
第五章 投資的風(fēng)險(xiǎn)防范
第二十條 本基金會(huì)的投資行為必須采取多項(xiàng)措施嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，最大限度確保資金安全。具體措施包括：
（一）根據(jù)資金的流動(dòng)性需求，采用分散投資策略。選擇多種金融產(chǎn)品，分散系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；選擇在中華人民共和國(guó)注冊(cè)的銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、基金管理公司等且管理資產(chǎn)總規(guī)模不低于100億元人民幣的多家金融機(jī)構(gòu)合作，分散風(fēng)險(xiǎn)。
（二）嚴(yán)格監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)類資產(chǎn)的投資狀況，根據(jù)本基金會(huì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定止損點(diǎn)。損失達(dá)到止損點(diǎn)時(shí)，及時(shí)調(diào)整對(duì)策，終止該項(xiàng)投資。
（三）在委托投資中，定期對(duì)受托人的信用狀況和投資能力進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)及時(shí)做出調(diào)整。
第六章 投資的管理責(zé)任
第二十一條 發(fā)生以下行為，本基金會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)責(zé)任人員視情節(jié)輕重給予警告、辭退或開除處分；造成資產(chǎn)損失的，根據(jù)理事會(huì)決議進(jìn)行賠償；觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理：
（一）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟米赃M(jìn)行投資行為；
（二）在投資行為中，利用本基金會(huì)資產(chǎn)為自己或他人謀
取私利；
（三）玩忽職守；
（四）在投資行為中泄露秘密；
（五）其他可能損害本基金會(huì)信譽(yù)或可能造成本基金會(huì)資產(chǎn)損失的行為。
第二十二條 因國(guó)家法律、政策發(fā)生重大變化或出現(xiàn)自然災(zāi)害等不可抗力原因造成資產(chǎn)損失的，不追究相關(guān)管理人員責(zé)任。
第七章 附則
第二十三條 本辦法經(jīng)第七屆理事會(huì)第十七次會(huì)議表決通過，自通過時(shí)生效。
第二十四條 本辦法的解釋權(quán)歸本基金會(huì)。