近些年，養老政策一直在變更和改進，隨著老齡化的加重，大家對于養老的關注度不斷提高。小金之前介紹過一期第三層次個人養老金制度的相關科普，當時已經在為制度落地進行預熱了。想回顧一下的小伙伴可以點擊鏈接查看：
個人養老金制度終于落地 4月21日，國務院辦公廳發布《關于推動個人養老金發展的意見》（下稱《意見》），對個人養老金的參加范圍、制度模式、繳費水平、稅收政策等都有提及。 從2018年到現在，每年養老金都會進行調整，但是一直以來，我國的養老保險體系都沒有進入到第三層次。 這里再科普一下中國養老保險體系的三個層次: 第一層次是基本養老保險，包括城鎮職工養老保險、機關事業單位養老保險、城鄉居民養老保險。 第二層次是雇主補充養老保險，包括企業設立的企業年金計劃和政府設立的職業年金計劃。 第三層次就是在個人養老金制度下建立個人養老賬戶，也就是此次落地的新政策。 2021年2月人社部副部長在國新辦發布會上表示，養老保險第三層次制度已經形成了初步思路。 一年多以后的今天，個人養老金制度終于落地。 制度解讀與具體規則 個人養老金制度下居民的養老保險究竟會發生什么變化？有哪些新要求？普通居民最關心的幾個問題有哪些？ 01 什么是個人養老賬戶 個人養老制度是以賬戶制為基礎的，也就是說我們要繳納養老金首先要有個賬戶。 可以建立賬戶的人門檻只有一個：在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者。也就是說，只要你有基本養老保險就行，中國大部分人都具備這個條件。 02 這個賬戶要怎么建立 需要你本人開立或者指定一個本人唯一的個人養老金資金賬戶，這個賬戶可以用于養老金繳費、歸集收益、支付和繳納個人所得稅。 在哪指定或開立呢？在個人養老金信息管理服務平臺或者符合規定的商業銀行、金融機構都可以。 03 怎么繳納？能繳多少？ 有了賬戶，養老金要怎么繳呢？《意見》規定個人養老金完全由個人承擔，實行完全累積。 每人每年繳納個人養老金的上限為12000元。當然了，這個上限以后還有可能進行調整。 04 可以拿來投資什么 個人養老賬戶的錢可以拿來購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品，個人可以自主選擇，至于哪些金融機構的哪些產品可以買，會通過信息平臺和金融行業平臺向社會發布。 這些金融產品都有共同的特征：風險較小、相對成熟、規范性高、側重長期保值。 05 與基礎養老保險有什么不同 首先，基礎養老保險屬于強制性的，而個人養老金屬于自愿的，想不交也可以不交。 其次，基礎養老保險是企業、個人共同繳納，個人養老金完全由個人承擔。 最后就是用個人養老金購買金融產品需要承擔一定的風險，如果是基礎養老保險是基礎保障，那個人養老賬戶就是收入補充。 06 個人養老金如何領取 領取要求與基礎養老金差不多。在領取方式上，按月、分次或者一次性領取都可以，但是領取方式一旦確定就不能更改。參加人死亡后，其個人養老金資金賬戶中的資產可以繼承。 有一點需要注意的是，與一些普通的商業養老保險和養老目標基金相比，個人養老金的領取要求更嚴格，主要體現在領取時間不靈活，必須達到一定年齡或者相關條件之后才可以領取，而且無特殊情況不能提前支取。 07 關于個人養老金制度的稅收優惠 根據《意見》規定，國家將制定稅收優惠政策，但是具體細則還要等相關部門制定。 個人養老金制度對各方有何意義 對于整個社會的養老體系來說 個人養老金制度的建立有助于推進多層次、多支柱養老保險體系建設，讓我國的養老保障體系更加的健全、成熟和完善。 對于銀行與金融機構來說 是一個極大的利好。 上文提到，居民使用個人養老金可以進行金融產品的購買和投資，那么這些金融產品出自哪里呢？出自政府合作的銀行和金融機構。 1.可以為銀行和金融機構帶去大量的資金涌入和支持。 2.個人養老賬戶具有唯一性。 打個比方，如果小明在工商銀行開立了個人養老賬戶，那就不能同時在其他銀行再開立賬戶。開立之后，小明就可以在工商銀行購買該行推出的金融產品，但是其他銀行的產品就無法購買。至于各行的金融產品能不能打破賬戶開立行限制實現互通，還需要后續關注。如果想要更改賬戶所在行，要先把原來的賬戶注銷再將資金轉移到新的個人養老金賬戶。 這就意味著銀行與銀行之間，銀行與機構之間會產生激烈的競爭，誰能先拿下首次注冊的客戶至關重要。 3.有利于提高銀行和金融機構的產品創新和優化。 對于普通消費者和投資者來說 1.為我們日后的養老增加了一重保障。 大多數情況下，為了給基礎養老保險增加補充，我們會選擇購買一些商業的養老保險。但是市面上的商業養老保險質量參差不齊，機構也好壞參半，很多投資者購買的時候其實并不放心。 而個人養老金制度的建立給普通居民提供了一個安全可靠且兼具收益的通道，為以后的養老提供了更多的保障。而且大大豐富了產品類型，給了普通居民更多的選擇。 2.有利于培養普通人的投資理財習慣，帶動長期增量資金配置相對穩健的產品，帶動投資者培養長期投資的投資理念。 對于資本市場來說 有利于優化市場結構，大量資金入市，投向穩健、長期的金融產品，為資本市場發展輸送長期穩定資金，對于市場穩定會起到積極作用，有利于促進我國資本市場蓬勃發展。 《意見》推出，落實還要一步步來，接下來會在部分城市先試行1年，然后再逐步推開。大家可以對個人養老金制度的相關落實進程和具體要求進行持續關注~